Geldwäschegesetz für den Steuerberater - Update 2024

Im Jahr sieben nach Einführung des neuen Geld­wäsche­gesetzes und zahlreicher Folgeänderungen haben sich in den meisten Steuerberatungskanzleien hierzu Prozess­routinen eingestellt. Der Fokus liegt auf den geldwäscherechtlichen Sorgfaltspflichten und dem damit im Zusammenhang stehenden Identifi­zierungs­prozess. Unsicherheit besteht nach wie vor bei der Beurteilung von Geldwäscherisiken und dort insbesondere bei der Frage: Wann ist eine Ver­dachts­meldung abzugeben? Die FIU veröffentlicht hierzu seit Mitte 2022 regelmäßig sogenannte Typo­logie­papiere, die insoweit Hilfestellungen geben sollen. Seit Februar 2023 gibt es ein solches Papier explizit auch für Steuer­be­rater und Wirtschafts­prüfer. Damit ist jedoch nach wie vor nicht geklärt, welche konkreten Fälle zu einer Verdachts­meldung führen sollen.

Aufgrund von Veränderungen im Registrierungs- und Meldeportal und damit einhergehender Verlaut­ba­rungen besteht neuerdings zudem Unsicher­heit, wie man sich bzw. die eigene Berufs­aus­übungs­ge­sellschaft bei der FIU ordnungsgemäß registriert.

Der Jahresbericht 2022 der FIU wurde am 08.12.2023 mit neuen Erkenntnissen und Statistiken veröffent­licht.

Seminarüberblick

• Meldepflichten (§§ 43 und 23a GwG)
  - In welchen Konstellationen besteht ein Melde­privileg?
  - Typologiepapiere der FIU
  - Meldepflicht nach der GwGMeldV-Immo­bilien
  - Meldepflicht bei der Transparenzregister­ab­wei­chung
• Hinweis zur Registrierung bei der FIU
• Überprüfung der Einhaltung der Geldwäsche­pflichten durch die Steuer­be­rater­kam­mer mit praktischen Hinweisen insbesondere zur Risiko­analyse und zur Identifizierung

Das Seminar findet online im virtuellen Schulungs­raum statt. Der Zugang erfolgt über einen aktuellen Internet­browser. Die Zugangs­daten und das digitale Skript erhalten Sie wenige Tage vor dem Seminar über die an­ge­ge­bene E-Mail-Adresse.